新发布的信用报告规则应该会促使企业主在企业信用受到打击前，去清理他们个人的历史财务信息-约翰•卡瓦纳
近年来，澳大利亚的信用报告经历了最大的改变。2014年3月生效的新规则会帮助贷方获取更多小企业主个人的信用历史信息。那些显示个人信用记录与商业活动想脱离的企业主必定会受到打击。
作为信用评估的一部分，对于贷方来说，获取小企业主个人信用历史详细信息是一种惯例。新的规则意味着历史内容可能会更大和更加详细。
澳新百利决策分析公司（Experian Australia and New Zealand）的总经理金•詹金斯说，在改变发生前，顾问应该和他们的小企业客户共同努力处理自己的个人财务问题。
詹金斯说：“小企业主的个人财务行为是信用决策的一个因素，如果他们的个人信用历史有问题，这就可能表明他们的企业存在问题。”
从所谓的消极消费者信用报告管理机制到综合-或积极系统的改变，征信局将许多重要的信用信息纳入信用档案。改革的目的在于通过提高透明度来更好地促进对消费者信用风险的评价。
詹金斯说将还款记录纳入是一个大问题。逾期付款也会通过给每个信用账户打分的方式记录在案。
她说：“现在更为重要的是，顾问应该告知其客人按时付款，这个报告无法追溯，所以在新规则生效前让事情井然有序，还算为时不晚。”
财务服务咨询公司FIMA的负责人斯蒂夫•詹森也赞同该观点。他说还款记录是一个很强的风险测量特征，因为它会提供借方履行贷款承诺意愿的证据。
消费者信用报告规则
负面报告
根据现行信用报告规则，信用报告机构可将下列信息纳入一份信用文件：
- 未按照信用合同规定日期付款，逾期至少60天；
- 一张$100或以上金额的支票被拒绝承兑两次；
- 对个人做出破产令；
- 信贷提供者认为这个人有“严重的信贷侵权“行为；及最近信用调查的详细资料
全面报告
新的体系允许信用报告机构添加以下信息：
- 信用账户的开户日期；
- 信用账户的类型；
- 信用账户关闭的日期；
- 每个信用账户可透支的资金限额；及还款记录
继续存在的问题
金融业正在游说国家进一步改革信用报告制度。借方想要在信用报告中了解更多消费者在其他国家或地区产生的消费数据。这些数据包括关于循环贷款合同中的未使用信用金额和消费者每月还款，是只支付欠款金额，还是会超出欠款金额，多预存部分在信用账户。
另外一种会产生重大影响的变化是贷方会看到每个消费者所拥有的信用合同数量。詹金斯说人们有这样一种倾向，即未经深思熟虑就占用信用卡提供的资金。
益百利于1998年进入澳大利亚，提供企业数据和分析服务。2013年，该公司开办了一个征信所，雇佣了维达和丹•布瑞斯追特公司的在职人员。
詹金斯说，益百利在许多国家都开设有征信所，它们大都具有综合报告规则框架。她希望这会帮助益百利快速地适应新机制。
新信用报告机构的加入和报告体系统的改变已激起市场竞争。2013年10月，维达开展一项可以让消费者查看自己的信用分数，分析分数确定方式及使用反欺诈监视器的服务。信用报告机构有义务为消费者提供其信用文件副本，但是维达估计在新机制开始实施后，消费者会需要更多的信息和分析。
至于信用市场改变的影响，预测认为，这为贷方创造了更多机会，因为这些变化可帮助贷方获得更多据以作出信贷决策的信息。
然而，并不是所有人都同意这个方案。丹•布瑞斯追特公司的消费者风险方案主管斯蒂夫•布朗，在2013年6月的一个会议上说：“贷方将会开始了解一些消费者的信息，比如他们逾期付款的数字，这些贷方之前并不知晓。作为对于此事的回应，他们可能会有降低信用额度的趋向。
无论如何，信用记录突然成为客人财务问题中更为重要的一块。
原载自澳大利亚公共会计师协会《公共会计师》2014年02-03月号，第38-40页，《公共会计师》数码港http://pubacct.org.au/getting-personal/
